Бухгалтерські послуги для ТОВ на єдиному податку
Ведення бухгалтерського обліку ТОВ на єдиному податку має свої особливості та вимагає глибоких знань податкового законодавства. З 2009 року Бухгалтерське бюро «Альянс» допомагає українським підприємствам правильно організувати облік, оптимізувати податкові зобов'язання та уникнути штрафів. Ми пропонуємо комплексний підхід, аби ваш бізнес процвітав, а ви зосередились на головному.
ТОВ на єдиному податку: що це і для кого?
Спрощена система оподаткування у формі єдиного податку – привабливий варіант для багатьох ТОВ в Україні. Вона дозволяє значно зменшити податкове навантаження та спростити ведення обліку. Проте, щоб скористатися її перевагами, потрібно відповідати певним критеріям, встановленим Податковим кодексом України (далі – ПКУ). Наприклад, для ТОВ на 3 групі єдиного податку, яка є найпоширенішою, річний дохід не повинен перевищувати обмеження, встановлені ст. 291.4 ПКУ, а кількість найманих працівників не має значення. Важливо пам'ятати про своєчасне подання звітності та сплату податків, адже порушення цих правил може призвести до переходу на загальну систему оподаткування та нарахування штрафних санкцій.
- Підходить для малого та середнього бізнесу з певним рівнем доходу.
- Дозволяє сплачувати єдиний податок замість податку на прибуток та ПДВ (за умови, що ТОВ не є платником ПДВ).
- Кількість співробітників зазвичай не лімітується (для 3 групи).
Що входить у послугу бухгалтерського обслуговування ТОВ на єдиному податку?
Ми розуміємо, що кожен бізнес унікальний, тому пропонуємо гнучкий підхід до формування пакета послуг. Зазвичай, до комплексного бухгалтерського супроводу ТОВ на єдиному податку входять всі аспекти, необхідні для безперебійної роботи, від первинної документації до фінансової звітності. Ми беремо на себе рутинні, але вкрай важливі операції, звільняючи ваш час для розвитку бізнесу. Наші фахівці завжди в курсі останніх змін у законодавстві, зокрема щодо мобілізаційних особливостей 2025-2026 років, використання ПРРО та інших актуальних питань.
- Ведення первинної документації (рахунки, акти, накладні) або перевірка вашої.
- Банківські операції та формування платіжних доручень.
- Нарахування та виплата заробітної плати, податків на неї (ПДФО, ВЗ, ЄСВ).
- Розрахунок єдиного податку та інших обов'язкових платежів.
- Підготовка та подання всіх видів звітності до податкових органів та фондів.
- Консультації з питань оптимізації оподаткування та ведення обліку.
- Взаємодія з контролюючими органами під час перевірок.
Етапи співпраці з Бухгалтерським бюро «Альянс»
Наш підхід до співпраці максимально прозорий та ефективний. Ми прагнемо зробити перехід на аутсорсинг бухгалтерії комфортним і безпроблемним для вас.
- Первинна консультація та аналіз вашого бізнесу: визначаємо обсяг роботи, специфіку діяльності та ваші потреби.
- Формування індивідуальної пропозиції: розробляємо оптимальний пакет послуг та розраховуємо вартість.
- Підписання договору: юридичне оформлення наших відносин, де чітко прописані всі зобов'язання та відповідальність.
- Передача документів та інформації: налагодження обміну даними, доступу до банк-клієнту та програмного забезпечення.
- Постійне бухгалтерське обслуговування: щоденна робота з документами, звітність, консультації.
- Регулярне звітування: інформуємо вас про стан справ, надаємо необхідні дані для прийняття рішень.
Документи та звітність для ТОВ на єдиному податку
Ведення документації та своєчасна подача звітності – запорука успішної роботи на єдиному податку. Наші фахівці допоможуть вам розібратися у всіх нюансах та забезпечать повну відповідність вимогам законодавства. Пам'ятайте, що згідно з ПКУ, ТОВ на єдиному податку, хоч і має спрощений облік, все одно повинно вести облік доходів та витрат (для платників ПДВ також і податковий облік ПДВ), навіть якщо це просто Книга обліку доходів та витрат. Нещодавні зміни також посилили вимоги щодо використання ПРРО для певних видів діяльності.
- Книга обліку доходів (для не платників ПДВ).
- Декларація платника єдиного податку (квартальна).
- Звітність з ЄСВ (об'єднана з ПДФО та ВЗ, подається щоквартально, для платників єдиного податку 3 групи).
- Фінансова звітність (річна).
- Первинні документи (акти виконаних робіт, накладні, банківські виписки).
- Штатно-посадові документи та накази по персоналу.
Ставки податків та ЄСВ для ТОВ на єдиному податку у 2025-2026 роках
Податкове законодавство постійно змінюється, тому важливо бути в курсі актуальних ставок та правил. Наші експерти допоможуть вам розібратися у всіх нюансах оподаткування ТОВ на єдиному податку, враховуючи можливі зміни у 2025-2026 роках, а також особливості податків з заробітної плати. Наприклад, ставка єдиного податку для 3 групи становить 3% від доходу (для платників ПДВ) або 5% від доходу (для не платників ПДВ) згідно зі статтею 293 ПКУ. Важливо також пам'ятати про мінімальну заробітну плату, від якої розраховується ЄСВ. Припустимо, у 2025 році мінімальна заробітна плата становить 9000 грн. Тоді мінімальний ЄСВ буде 9000 * 22% = 1980 грн. Максимальна база для ЄСВ – 15 розмірів мінімальної заробітної плати.
- Єдиний податок: 3% (з ПДВ) або 5% (без ПДВ) від доходу.
- ПДФО: 18% від заробітної плати працівників.
- Військовий збір: 1,5% від заробітної плати працівників.
- ЄСВ: 22% від мінімальної заробітної плати (для працівників) та ФОП.
Поширені помилки та штрафи для ТОВ на єдиному податку
Навіть незначні помилки у веденні обліку можуть призвести до значних штрафів та проблем з податковою. Ми акцентуємо увагу на превентивних заходах, адже знаємо, як дорого можуть коштувати прорахунки. Наприклад, несвоєчасна подача декларації може призвести до штрафу в розмірі 340 грн за кожне неподання або несвоєчасне подання (ст. 120 ПКУ). А за заниження податкового зобов'язання – 25% від суми недоплати (ст. 123 ПКУ). Не забувайте також про штрафи за порушення використання ПРРО, які можуть бути від 1 до 150 % вартості товарів (робіт/послуг), проданих з порушеннями (ст. 17 Закону «Про РРО»).
- Несвоєчасна сплата єдиного податку та ЄСВ.
- Помилки у податковій звітності.
- Перевищення ліміту доходу для перебування на єдиному податку.
- Відсутність або неправильне оформлення первинних документів.
- Порушення правил застосування ПРРО.
- Неправильне оформлення трудових відносин з працівниками.
Орієнтовна вартість та формування ціни
Вартість бухгалтерських послуг для ТОВ на єдиному податку залежить від багатьох факторів, адже кожен бізнес має свою специфіку. Ми прагнемо запропонувати оптимальні рішення, що відповідають вашим потребам та бюджету. Наприклад, ТОВ з 3-ма співробітниками та обігом 300 000 грн/місяць буде мати одну вартість, а підприємство з 10 співробітниками та обігом 1 000 000 грн/місяць – іншу. Мінімальна вартість може починатися від 4000-5000 грн/місяць за базовий пакет послуг.
- Кількість найманих працівників.
- Обсяг документообігу (кількість операцій).
- Наявність зовнішньоекономічної діяльності.
- Система оподаткування (з ПДВ чи без).
- Необхідність додаткових послуг (кадровий облік, юридичний супровід тощо).
Переваги співпраці з Бухгалтерським бюро «Альянс»
Обираючи нас, ви отримуєте не просто бухгалтерські послуги, а надійного партнера, який піклується про фінансове здоров'я вашого бізнесу. 15-річний досвід роботи з українськими підприємствами дозволяє нам пропонувати рішення, адаптовані до реалій ринку та законодавства. Ми дорожимо своєю репутацією та прагнемо до довгострокової співпраці, будуючи її на довірі та взаємоповазі. Ваша бухгалтерія буде в надійних руках, поки ви зосереджені на масштабуванні свого бізнесу.
- 15 років досвіду на ринку бухгалтерських послуг.
- Висококваліфіковані фахівці, що постійно підвищують свою кваліфікацію.
- Індивідуальний підхід до кожного клієнта.
- Дотримання конфіденційності та безпека даних.
- Гарантія відсутності штрафів через наші помилки.
- Зрозуміле ціноутворення без прихованих платежів.
- Дистанційне обслуговування клієнтів по всій Україні.
Часті запитання
Вас також може зацікавити
Для ТОВ
бухгалтерські послуги для ТОВ
ФОП 1 групи
бухгалтерські послуги ФОП 1 групи
ФОП 2 групи
бухгалтерські послуги ФОП 2 групи
ФОП 3 групи
бухгалтерські послуги ФОП 3 групи
ФОП на загальній системі
ФОП на загальній системі оподаткування
ТОВ на загальній системі
ТОВ на загальній системі бухгалтерські послуги
Потрібен надійний бухгалтер для ТОВ на єдиному податку?
Не ризикуйте своїм бізнесом, довірте бухгалтерію професіоналам. Зверніться до Бухгалтерського бюро «Альянс» за комплексною підтримкою. Замовте консультацію вже сьогодні, і ми знайдемо оптимальне вирішення ваших питань!